Patroana unui gater din Moldovița a fost condamnată la doi ani de închisoare cu suspendare pentru evaziune fiscală

Tribunalul Suceava a condamnat-o pe inculpata Luminița – Maricica Prindii la doi ani de închisoare cu suspendare pentru comiterea infracțiunilor de „refuz nejustificat de a prezenta organelor competente documentele legale în scopul împiedicării verificărilor financiare” și „evaziune fiscală”. Decizia magistraților suceveni nu este definitivă.

În primăvara anului 2016, procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava au dispus trimiterea în judecată a inculpatei Luminița – Maricica Prindii pentru comiterea infracțiunilor de refuz nejustificat de a prezenta organelor competente documentele legale în scopul împiedicării verificărilor financiare și evaziune fiscală.

Anchetatorii au stabilit că inculpata Luminița – Maricica Prindii, administrator unei firme din Moldovița, a ridicat un număr de șase blocuri de avize de însoțire primare și două blocuri de avize de însoțire secundare, în total un număr de 400 de avize, care au fost utilizate pentru livrări de materiale lemnoase, fără ca respectivele livrări să fie înregistrate în evidențele contabile.

Astfel, în perioada 2010 – 2012, diverși agenți economici au depus raportări în programul SUMAL, sistemul informațional integrat de urmărire a materialelor lemnoase, din care a rezultat că au efectuat achiziții de material lemnos de la SC E. SRL Moldovița.

În urma cercetărilor făcute s-au putut reconstitui 114 avize de însoțire emise de către SC E. SRL, din care: 61 de avize de însoțire primare pentru cantitatea totală de 1.679,77 mc de lemn și 53 de avize de însoțire secundare pentru cantitatea totală de 857,01 mc cherestea și 52,6 mc deșeuri rășinoase.

Procurorii suceveni au mai stabilit că, în perioada 2010 – 2012, administratorul SC E. SRL, inculpata Luminița-Maricica Prindii, a refuzat nejustificat să prezinte documentele legale organelor competente, în scopul împiedicării verificărilor financiare, femeia fiind invitată să participe la efectuarea inspecției fiscale.

În anul 2010, aceasta a beneficiat ilegal de rambursarea sumei de 9.738 de lei reprezentând TVA solicitat la rambursare, sumă ce a fost încasată prin compensare, consecința fiind prejudicierea bugetului de stat cu suma de 9.738 de lei.

În perioada 2010 – 2011, a omis să înregistreze în evidența contabilă a firmei 114 avize de însoțire materiale lemnoase ce reprezintă operațiunile comerciale efectuate și veniturile realizate din activitatea de producție și comercializare a lemnului către un număr de 14 beneficiari, persoane fizice și juridice, în valoare totală de 674.661,28 de lei, modalitate prin care s-a sustras de la îndeplinirea obligațiilor fiscale și a prejudiciat bugetul de stat cu suma de 14.244 de lei, din care 14.161 de lei – impozit pe profit și 183 de lei – TVA.

În anul 2012, SC E. SRL nu a înregistrat în evidența contabilă venituri obținute din vânzarea bunurilor în valoare de 209.565,65 de lei și nu a evidențiat și declarat TVA colectată în sumă de 50.296 de lei, așa cum rezultă din bilanțul contabil și balanța de verificare la 31 decembrie 2012, întocmite și semnate de către administratorul Luminița-Maricica Prindii, creând astfel bugetului de stat un prejudiciu în valoare de 51.993 de lei, din care 1.697 de lei – impozit pe profit și 50.296 de lei – TVA. Prejudiciul total cert produs bugetului de stat este în sumă de 76.075 de lei, din care 15.858 de lei – impozit pe profit și 60.217 lei – TVA.

Adauga comentariu